Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Bedragen x € 1.000

Nationaal Programma Onderwijs (saldo € 0)
De gemeente heeft in 2022 een rijksbijdrage Nationaal Programma Onderwijs van afgerond € 2,5 mln. ontvangen voor de periode 2022 – 2025. Voor het jaar 2025 resteerde € 0,428 mln. Dit geld mocht tot en met juli 2025 worden besteed. Hierover is gecommuniceerd met organisaties die een subsidieaanvraag zouden kunnen doen. Uiteindelijk is € 0,21 mln. niet besteed. Hiervan is € 0,1 mln. al gemeld in het Tweede Tussenbericht 2025 en in de begroting 2025 verwerkt. De afwijking van de begroting 2025 na wijziging bedraagt daardoor € 0,11 mln. De overgebleven rijksbijdragen worden terugbetaald aan het rijk.

De verklaring voor het verschil tussen de verwachte onderbesteding, zoals aangegeven in het Tussenbericht, en de werkelijke onderbesteding, is dat er uiteindelijk minder middelen zijn ingezet voor de activiteiten om leerlingen meer te laten bewegen in 2025. Het bleek niet haalbaar om alles nog voor de einddatum van 31 juli 2025 te realiseren. Ook hebben wij geen aanvullende NPO-aanvragen meer ontvangen in 2025. 

Leerlingenvervoer (nadeel € 143.000)
Het nadeel bij het leerlingenvervoer wordt voornamelijk veroorzaakt door volumegroei en hogere gemiddelde lasten per leerling. Ondanks ingezette beheersmaatregelen vallen de totale uitgaven hoger uit dan begroot. Het betreft een verklaarbare afwijking binnen de bestaande beleidskaders. 

Juridische overdracht schoolgebouwen (voordeel € 100.000)
De juridische overdracht eigendom van de bestaande schoolgebouwen in Zoetermeer was gepland in 2025. Hiervoor was bij het  Eerste Tussenbericht eenmalig € 0,1 mln. beschikbaar gesteld.  De overdracht is vertraagd en zal nu plaatsvinden in 2026.

Exploitatiekosten onderwijsgebouwen (voordeel € 213.000)
Op de exploitatie van schoolgebouwen en kinderdagverblijven (totaal lasten € 13 mln.) zijn diverse voor- & nadelen ontstaan. Het gaat hier onder andere om OZB, verzekeringspremie en kleine gebouwaanpassingen. Sprake is van een voordelige afwijking van € 0,098 mln. op de lasten en van € 0,115 mln. op de baten.

Ventilatie in scholen - ONC Clauslaan (saldo € 0)
Voor de verbetering van het binnenklimaat van het ONC Clauslaan is in 2022 een specifieke uitkering ventilatie in scholen ontvangen van € 0,75 mln. Eind 2025 zijn de voor de SPUK bedoelde werkzaamheden gerealiseerd zodat zowel SPUK als doorbetaling aan het schoolbestuur in 2025 zijn verantwoord.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 212.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Voortijdig schoolverlaten (voordeel € 164.000)
In 2025 zijn vanuit het vierjarig regionaal programma Voortijdig Schoolverlaten (VSV) extra middelen ter beschikking gesteld door contactgemeente Den Haag voor de periode 2025-2026.  Zowel de reguliere als de extra middelen zijn niet volledig benut (VSV regulier, kwalificatie en regionale aanpak). De over 2025 resterende middelen vanuit de SPUK blijven beschikbaar voor de uitvoering van het beleid in 2026. De middelen worden via de balans doorgeschoven naar 2026.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 29.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Personeelslasten economie (voordeel € 76.000)
De inzet van het personeel en de inhuurkrachten was door openstaande vacature ruimte lager en iets anders dan begroot. De inzet van het team is naar aanleiding van de taakstelling voor de jaren 2026 en verder opnieuw bekeken en in het volgende jaar weer op orde. Dit geeft ten opzichte van de begroting een eenmalig voordeel van € 76.000.

Werkbudget economie (voordeel € 193.000)
De uitgaven vanuit de budgetten voor economie zijn lager dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de begrote reservering voor een eventueel regionaal herstructureringsfonds en/of een regionale ontwikkelingsmaatschappij nog niet is benut. De verwachting is dat hier op kortere termijn nog geen besluitvorming over wordt voorbereid. Daarnaast is de overeenkomst met de Haagse Hogeschool over het lectoraat Cybersecurity afgelopen. In 2025 zijn voorbereidingen gestart over de mogelijkheden voor een nieuwe samenwerking voor 2026 en verder. Het voordeel voor economie bedraagt € 0,19 mln.

Beheer warenmarkten (nadeel € 170.000)
Het verschil in de lasten wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere energietarieven. Daarnaast bleek er een stroomkast door Stedin niet gelabeld te zijn. We hebben hiervoor een naheffing ontvangen. De baten nemen af als gevolg van verminderde belangstelling voor markten. Dit betreft een landelijke tendens. De komende periode wordt onderzocht of dit in Zoetermeer een structureel effect betreft.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 109.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 14.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Werkcentrum Zuid-Holland Centraal (saldo € 0)
Gemeente Zoetermeer ontvangt en beheert als centrumgemeente de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor de regionale samenwerking. In 2025 zijn wederom niet alle beschikbare middelen uitgegeven. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de inkomsten en uitgaven niet in hetzelfde tempo lopen. In het Tweede Tussenbericht 2025 bent u geïnformeerd over een nieuw te vormen reserve. Een bedrag van € 1,8 mln. is toegevoegd aan deze reserve. Het jaarrekeningresultaat voor het werkcentrum á € 1,51 mln. wordt ook aan deze reserve toegevoegd. Deze bestaat uit een voordeel aan de inkomstenkant van € 0,25 mln. en een voordeel aan de uitgavenkant van € 1,26 mln. 

Personeel (nadeel € 101.000)
Deze afwijking is ontstaan doordat in 2025 meer personele inzet is geweest op het onderwerp bestaanszekerheid. De lasten worden gedekt binnen het totale personeelsbudget in programma 1.

Sociaal innovatiefonds (nadeel € 139.000)
Er is een lagere onttrekking aan de reserve sociaal innovatiefonds vanwege onderuitputting op het project Vindplaats verborgen schulden. Hiertegenover staat een financieel voordeel in doelstelling 1.6. Per saldo is deze afwijking budgettair neutraal. Deze afwijking wordt verder toegelicht bij doelstelling 1.6.

Volwasseneneducatie - laaggeletterdheid (saldo € 0)
Op grond van de Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB) ontvangt de regio Zuid-Holland Centraal een regionaal rijksbudget, bedoeld voor de regionale aanpak van laaggeletterdheid en basisvaardigheden. Zoetermeer is de contactgemeente van de regio en dus verantwoordelijk voor de financiële afwikkeling. Voor 2025 hebben wij in totaal € 2,1 mln. aan rijksgeld ontvangen en € 0,45 mln. vanuit 2024 mogen meenemen (25% meeneemregel). Het besteedbare budget bedroeg daarmee € 2,5 mln. Dit budget is niet geheel gebruikt. Een belangrijke reden is dat een aantal gemeenten hun deel van het regionale budget niet volledig ingezet heeft. 
Er is uiteindelijk € 2,1 mln. besteed. Van wat er op het budget over is, mogen we maximaal 25% meenemen naar 2026 (€ 0,4 mln.).  
Het saldo van baten en lasten is nihil; de baten en lasten wijken afzonderlijk wel af van de begroting, maar de saldi vallen tegen elkaar weg. 

Sociale werkvoorziening WSW (voordeel € 167.000)
De gemeente Zoetermeer heeft als wettelijke taak om een aangepaste arbeidsplek in de sociale werkvoorziening te bieden aan inwoners die door een lichamelijke, psychische, of verstandelijke handicap niet onder normale omstandigheden kunnen werken. Deze wettelijke taak wordt uitgevoerd door werkbedrijf de Binnenbaan. In 2025 is er een financieel voordeel ontstaan van € 0,27 mln., hoofdzakelijk veroorzaakt doordat minder mensen gebruik hebben gemaakt van de regeling vervroegd uittreden (RVU). Aan de inkomstenkant is er een nadeel van € 0,1 mln. veroorzaakt door een lagere compensatie voor het wegvallen van het lage inkomensvoordeel (LIV) dan waar eerder rekening mee werd gehouden.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 101.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Buig & Bbz (Algemene bijstand) (voordeel € 2.281.000)
De gebundelde uitkering Participatiewet, ook wel genoemd de BUIG, wordt door het Rijk uitgekeerd aan de gemeente en bestaat uit vijf uitkeringen. De totale omvang van de BUIG voor de gemeente Zoetermeer was € 57,1 mln. in 2025. De uitkering participatiewet (PW) is de voornaamste en beslaat ongeveer 95% van de BUIG; hiervan betaalt de gemeente de reguliere bijstandsuitgaven. Daarnaast zijn er, in volgorde van hoog naar laag:

• Loonkostensubsidie
• Inkomensondersteuning arbeidsongeschikte werknemers (IOAW)
• Inkomensondersteuning arbeidsongeschikte zelfstandigen (IOAZ)
• Besluit bijstandsverlening zelfstandigen levensonderhoud (Bbz)

In 2025 is er € 1,6 mln. minder uitgegeven dan begroot en € 0,7 mln. meer binnengekomen dan begroot. Per saldo leidt dit tot een voordeel voor de gemeente Zoetermeer van € 2,3 mln. In het memo Financiële afwijkingen bijstandsbudget 2025 is uw raad hierover al geïnformeerd. Sindsdien is het resultaat met € 0,4 mln. verbeterd, met name door lagere uitgaven voor loonkostensubsidies (€ 0,2 mln.).

Sociaal innovatiefonds (SIF) (voordeel € 139.000)
De uitgaven vallen voor het SIF-project Vindplaats Verborgen Schulden € 0,14 mln. lager uit vanwege een herprioritering van de activiteiten in de portefeuille Werk en Inkomen. Het project krijgt vervolg en afronding in 2026. Een deel van de afwijking wordt veroorzaakt doordat het opkopen van schulden geen onderdeel meer uitmaakt van dit project.

Hoogwaardig handhaven (voordeel € 96.000)
Hoogwaardig handhaven is gericht op het vroegtijdig ontdekken en voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik van de sociale voorzieningen om de schade voor de burger en de gemeente te beperken. Het nadeel aan de lastenkant van € 0,25 mln. wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er meer is kwijtgescholden dan begroot. Het voordeel van € 0,34 mln. aan de batenkant wordt deels veroorzaakt door een lagere debiteurenstand vanwege een lager aantal terugvorderingen, wat op zijn beurt zorgt voor een bijstelling van de voorziening dubieuze debiteuren. 

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel €145.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bedragen x € 1.000

Noodopvang Oekraïne (voordeel € 553.000)
Op de noodopvang van de ontheemde Oekraïners is een (aanvullend) voordeel behaald van € 0,553 mln. Het totale voordeel bedraagt hiermee voor 2025 € 3,3 mln. Dit komt ten gunste van het rekeningsaldo van de gemeente. De lagere lasten van € 0,369 mln. zijn ontstaan door de verminderde uitkering van leefgeld voor € 0,132 mln. Dit komt omdat meer ontheemden werk hebben dan voorzien en voor de werkenden geen levensonderhoud behoeft te worden verstrekt.

Daarnaast is de begrote inzet van € 0,1 mln. voor onderzoek, locatie-analyse en haalbaarheidsstudies naar een gemeentelijke opvanglocatie niet benut. Dit onderzoek wordt in 2026 opgepakt. De organisatiekosten zijn ca. € 0,135 mln. lager door verloop in het aantal personeelsleden en een efficiëntere aansturing. De gemeente ontvangt voor de opvang van het Rijk een normvergoeding. Het Rijk heeft deze in 2025 van € 61 naar € 44 per bed per dag verlaagt. De normvergoeding van het Rijk voor de gemeente pakt door een hoger aantal opgevangen ontheemden in totaal inclusief de vergoeding voor het leefgeld € 0,184 mln. hoger uit dan verwacht. Dit geeft samen met het voordeel op de lasten een aanvullend voordeel van € 0,553 mln.

Wmo hulpmiddelen (nadeel € 124.000)
Het nadeel op Wmo-hulpmiddelen wordt veroorzaakt door een verschil tussen de raming en de uiteindelijke lasten in 2025. Als gevolg van timing in de financiële verwerking zijn meer lasten in 2025 verantwoord dan in de eerdere prognose was voorzien.

Wmo begeleiding (nadeel € 379.000)
Het nadeel bij Wmo begeleiding wordt veroorzaakt door een combinatie van een toename van het aantal aanvragen en hogere gemiddelde lasten per cliënt. De groei zit met name in complexere ondersteuningsvragen, waarvoor intensievere en daarmee duurdere voorzieningen noodzakelijk zijn. Hierdoor hebben eerder verwachte voordelen zich niet volledig gerealiseerd. 

Wmo medische advisering (nadeel € 122.000)
Om te bepalen of een inwoner aanspraak kan maken op een voorziening binnen de Wmo kan medisch advies ingewonnen worden. Het nadeel bij medische advisering binnen de Wmo wordt veroorzaakt door een hogere inzet van medische adviezen dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Dit heeft geleid tot hogere uitgaven in 2025.

Fysieke toegankelijkheid (voordeel € 456.000)
Voor de jaren 2023 tot en met 2026 is het budget Fysieke toegankelijkheid verhoogd met zogenaamde Impulsgelden (€ 0,163 mln. per jaar). In afwachting van het Manifest fysieke toegankelijkheid (in juni 2025 door de raad vastgesteld) zijn de impulsgelden nagenoeg niet aangewend en van jaar tot jaar overgeheveld. Het gaat daarbij eind 2025 om een bedrag van in totaal € 0,456 mln. 

De werkzaamheden m.b.t. de uitvoering van het Manifest worden in 2026 verder opgepakt. De onderschrijding 2025 is reeds gemeld bij de raadsmemo Financiële afwijkingen na het Tweede Tussenbericht.  

Mantelzorgondersteuning (voordeel € 89.000)
Voor mantelzorgwaardering was in 2025 in totaal € 0,655 mln. beschikbaar. Daarvan resteert € 89.000.
Mantelzorgers kunnen na registratie een mantelzorgcompliment ontvangen ter waarde van € 200 per persoon. Het aantal complimenten 2025 bedroeg 2.537, wat overeenkomt met een bedrag van € 0,507 mln. Voor de uitvoering van de regeling wordt jaarlijks ongeveer € 54.000 uitgetrokken. 

Gezond en Actief Leven Akkoord (saldo € 0)
Van het voor 2025 begrote budget van € 1,4 mln. is een bedrag van € 0,204 mln. niet besteed. Omdat de prijsaanpassing 2025 niet in de raming is opgenomen, is de afwijking ten opzichte van het beschikbare budget feitelijk € 0,253 mln. De afwijking werd eerder gemeld in het raadsmemo Financiële afwijkingen na het Tweede Tussenbericht 2025. Het niet-besteedde bedrag van de specifieke uitkering van € 0,136 mln. wordt in 2026 uitgegeven. Het restant, zijnde € 0,116 mln., gaat terug naar het rijk. De afwijkingen van lasten en baten zijn gelijk; er zijn geen gevolgen voor het gemeentelijk rekeningsaldo.

Integraal Zorg Akkoord (voordeel € 181.000)
Het voordeel van € 0,181 mln. is ontstaan door een nog te betalen post uit 2023 die vrijgevallen is in het resultaat van 2025. Aangezien deze post betrekking heeft op een voorgaand boekjaar, sluiten lasten en baten in 2025 niet op elkaar aan. 

Personeelskosten (voordeel € 211.000)
Het incidentele voordeel heeft in hoofdzaak betrekking op de personeelslasten. Dit is het gevolg van tijdelijke vacatures en prijsverschillen (inschaling aanloopschalen).

Bedragen x € 1.000

Adviescommissie bomen (voordeel € 68.000)
In 2025 is uitvoering gegeven aan de aanvulling van het nieuwe bomenbeleid. De daaruit voortvloeiende beheermaatregelen 2025 zijn nu gepland voor uitvoering in 2026. 

Gegevens en informatiebeheer (voordeel € 108.000)
De basisregistratie grootschalige topografie (BGT) en het beheersysteem worden doorlopend uitgebreid met informatie over binnenstedelijk bouwen, reconstructies, toevoegen en verwijderen van assets. Het is een wettelijke verplichting om te voldoen aan goede en actuele gegevens en het waarborgen van de controle hierop. In 2025 is het beheersysteem verder uitgebreid waarbij een deel van de werkzaamheden (nieuwe versie beheersysteem en project Datakwaliteit) is doorgeschoven naar 2026 en verder.

Gladheidsbestrijding (voordeel € 163.000)
De wintermaanden van 2025 zijn vrij zacht verlopen waardoor gladheidsbestrijding beperkt nodig is geweest.

Openbare verlichting (voordeel € 400.000)
Door sterk gedaalde inkoopprijzen en ook een lagere energiebelasting zijn de lasten voor stroomverbruik van de openbare verlichting lager uitgevallen. 

Klein onderhoud wegen (nadeel € 221.000) 
Door veroudering van de stad is in toenemende mate klein onderhoud aan wegen nodig. Op basis van in 2025 uitgevoerde inspecties is extra noodzakelijk klein onderhoud uitgevoerd voor het veilig houden van wegen. De extra lasten bedragen € 0,221 mln.

Aanvullende inspecties kunstwerken (nadeel € 200.000)
De gemeente is wettelijk verplicht om zeker te stellen en aantoonbaar te maken dat aannemers veilig kunnen werken aan het onderhoud van objecten in de openbare ruimte. In dit kader zijn aanvullende inspecties verricht aan kunstwerken. 

Ontvangen externe bijdragen in beheerlasten (€ 103.000)
Voor het beheer van recreatiegebieden is een bijdrage ontvangen (€ 20.000), een schadevergoeding voor vernieuwing fietspad Röntgenlaan (€ 28.000) en een bijdrage voor de inrichting van de nieuwe Driemanspolder (€ 54.000).

Gronddepot Nieuwe Driemanspolder (voordeel € 45.000)
De baten uit stortingen bedragen € 0,228 mln. en de uitgaven € 0,183 mln., per saldo levert dit een positief resultaat op van € 45.000. 

Reinigen en inspectie riolering (voordeel € 115.000)
De reiniging en inspectie van een aantal hoofdleidingen verschuiven van uitvoering in 2025 naar 2026, waardoor eenmalig voordeel ontstaat van € 0,115 mln.

Groot onderhoud openbare ruimte (voordeel €  1,9 mln.)
In december 2025 is via het raadsmemo financiële afwijkingen 2025 een verwacht voordeel van € 1,6 mln. gemeld als gevolg van herfaseringen. Dit betreft onderhoud aan de Afrikaweg, Fregatwerf, diverse verkeersregelinstallaties en de projecten herinrichting Molenstraat, 1e Stationsstraat, Topaas en beschoeiingen. Omdat de uitvoering van bovengenoemde werkzaamheden in 2026 of later zal plaatsvinden is het nodig om de financiële middelen voor deze werken beschikbaar te houden. Bij het tweede tussenbericht 2025 is aangegeven dat het onderhoud aan de Europaweg is verschoven naar 2026. De incidentele middelen van € 1,25 mln. zijn daardoor niet uit de bestemmingsreserve onttrokken. 

Normaliter zou het resultaat in de egalisatiereserve groot onderhoud bovengronds worden gestort, dit is echter niet meer mogelijk omdat deze de maximale bovengrens heeft bereikt van € 5 mln. 

Verlichting Jan Waaijerbrug (voordeel € 95.000)
De verlichting is hersteld. Daarbij zijn armaturen vervangen en is een storing in de grondkabel verholpen. De herstelwerkzaamheden konden worden uitgevoerd tegen lagere lasten waardoor een voordeel is ontstaan van € 95.000.

Aanleg buitengymlocaties (voordeel € 183.000)
Het is nog niet gelukt om de buitengymlocaties aan te leggen.  Om deze in 2026 te kunnen realiseren zal een resultaatbestemming van € 0,183 mln. worden voorgesteld.

Egalisatiereserve groot onderhoud openbare ruimte bovengronds (voordeel €60.000)
In het 2e Tussenbericht 2025 werd nog uitgegaan van een verrekening van € 0,16 mln. voordeel op de uitgaven van groot onderhoud. Vanwege de herfasering van werkzaamheden aan de Europaweg zijn de uitgaven aan de tunnelbak (motie 2306-12 van kunstwerk naar kunstwerk) nog niet gemaakt. Hierdoor is ook de begrote onttrekking van € 0,1 mln.  niet gedaan.

Brede bestemmingsreserve ( saldo € 0)
De reserve voor de nazorg wordt ingezet voor herstelwerkzaamheden na oplevering van grondexploitaties. Er was € 0,688 mln. begroot maar slecht € 0,101 mln. uitgegeven. Hierdoor is er ook maar € 0,101 mln. onttrokken aan de reserve.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 177.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bedragen x € 1.000

Subsidieregeling Impuls jongerencultuur Zoetermeer (voordeel € 4.000)
Deze regeling stimuleert cultuurdeelname door jongeren tussen de 14 en 27 jaar. De subsidietermijn is door het Rijk met een jaar verlengd. De beschikbare middelen zijn niet volledig besteed hierdoor ontstaat er een voordeel van € 33.000 op de lasten en een nadeel van € 29.000. op de baten. 

Reserve beeldende kunst in de openbare ruimte (saldo € 0)
Diverse (bouw)projecten zijn vertraagd, de kunstopdrachten die we dit jaar in gedachte hadden zijn daardoor nog niet uitgevoerd. Er is hierdoor een voordeel van € 36.000 op de uitgaven en een nadeel van hetzelfde bedrag op de reserve-onttrekking. 

Renovatie boerderijen en aanvullende projectsubsidies Provincie Zuid-Holland GSL (nadeel € 275.000)
Het speelterrein speelboerderij het Buitenbeest en het buitenterrein stadsboerderij de Balijhoeve zijn verbeterd. Een aantal renovaties is sneller uitgevoerd dan eerder gedacht. De melding in TB2 (voordeel € 0,94 mln.) wordt € 0,3 mln. lager. De overige renovaties lopen door in 2026 door late levering materialen.

Exploitatiekosten culturele en sportvoorzieningen (nadeel € 949.000)
Exploitatielasten sportaccommodaties (€ 0,665 mln. nadeel)
Exploitatielasten natuur- & milieu-educatieve voorzieningen (€ 61.000 nadeel)
Exploitatielasten culturele en sociale voorzieningen (€ 0,222 mln. nadeel)

De onderhoudslasten zijn in 2025 - behalve door prijsstijgingen - verder opgelopen vanwege deels verouderde culturele en sportgebouwen.  Het nadeel van € 0,949 mln. bestaat naast de hogere onderhoudslasten ad € 0,654 mln., uit herstelkosten bij schade € 0,235 mln., schoonmaakkosten € 0,114 mln. en overige exploitatielasten  € 0,191 mln. Daarnaast zullen de bij het 2e Tussenbericht 2025 gemelde werkzaamheden om de klimaatproblematiek op de Vlamingstraat 1 en het CKC & partners aan te pakken van een bedrag van € 0,245 mln. in 2026 gaan plaatsvinden, dit levert een voordeel op in 2025.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 81.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 60.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bedragen x € 1.000

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 43.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Inzet handhaving  (voordeel € 117.000)
Gedurende het jaar hebben verschillende vacatures langer dan verwacht opengestaan of staan nog open. Deze bleken moeilijk in te vullen en niet iedereen zit in de laatste trede van de functieschaal.

Materieel budget (voordeel €169.000)
Vanuit het budget om de tijdelijke uitbreidingen in capaciteit ook materieel te kunnen ondersteunen is minder gebruik gemaakt dan gepland. In eerste instantie omdat de oorspronkelijke uitbreiding niet structureel is, zijn er geen uitgaven gedaan om die tijdelijke uitbreiding te faciliteren tegen onnodig hogere lasten (bijvoorbeeld door hergebruik van uniformen en/of uniformdelen in plaats van steeds nieuwe aan te schaffen). Daarnaast is de geplande uitbreiding ook nog niet ten volle ingezet, waardoor de te maken lasten voor de facilitering ervan nog niet nodig zijn geweest. De daadwerkelijke inkomsten blijven structureel achter bij de begrote bedragen van te ontvangen vergoedingen en bestuurlijke boetes. De komende periode gebruiken we om tot een structurele oplossing te komen. 

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 68.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bijdrage Veiligheidsregio Haaglanden (VRH) (voordeel € 515.000)
De bijdrage aan de Veiligheidsregio Haaglanden is lager dan het bedrag waar in de begroting rekening mee is gehouden. Het betreft een aanpassing van de Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) reeks, de bijstelling van de begroting 2025 van de VRH en de invulling van de taakstelling in 2025.

Preventie met Gezag (PmG) (saldo € 0)
Het opzetten van activiteiten vraagt meer voorbereidingstijd dan verwacht. Door nog niet bestede subsidiegelden ontstaat er een voordeel op de lasten en een nadeel op de baten (per saldo neutraal).

Radicalisering/Versterkingsgelden (voordeel € 62.000)
De subsidie is beschikbaar voor de jaren 2025 en 2026. Een deel van de aangevraagde budgetten is vanwege capaciteitsproblemen niet uitgevoerd. Door niet bestede subsidiegelden in 2025 ontstaat er een voordeel op de lasten en een nadeel op de baten (per saldo € 62.000 voordeel).

Handhaving bouwtoezicht (voordeel € 181.000)
Als gevolg van de invoering van de omgevingswet was er sprake van een overgangsperiode waardoor inzet op processen op een andere wijze noodzakelijk was. Aan de voorkant van de processen betekende dit meer inzet vanuit bouwtoezicht en een andere inzet van de handhavingsjuristen. Deze verschillen heffen elkaar vrijwel op.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 320.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bedragen x € 1.000

Burgerzaken (nadeel € 11.000)  
De legesinkomsten zijn in totaal € 0,463 mln. hoger dan verwacht en wordt voor een deel veroorzaakt door de ruim 2.300 meer aanvragen voor een persoonsdocument. Daarnaast zijn de aanvragen voor een persoonsdocument voor volwassenen fors toegenomen terwijl het aantal aanvragen voor een persoonsdocument voor jeugdigen met bijna hetzelfde percentage is afgenomen. Na aftrek van de afdrachten aan het Rijk en overige lasten die toerekenbaar zijn aan de leges is het saldo op de leges bijna nul.

De subsidieregeling maatschappelijke initiatieven is ingesteld (raadsbesluit 2022-000318 Subsidieregeling maatschappelijke initiatieven Zoetermeer 2040). Vanaf 1 januari 2025 kunnen inwoners en organisaties subsidie aanvragen voor initiatieven die bijdragen aan het realiseren van de doelen van Zoetermeer 2040. Het totale budget voor 2025 bedraagt € 0,14 mln. In totaal is € 65.000 uitgeven aan subsidie en overige lasten zoals communicatie. Het saldo is € 75.000.

Overig Burgerzaken (voordeel € 92.000) 
In het kader van de participatiewet en door een verschuiving in de toerekening van personele lasten is een voordeel behaald.

Omgevingswet (nadeel € 167.000)
Door beperkte personele capaciteit (op de arbeidsmarkt is onvoldoende gekwalificeerd personeel beschikbaar) is de uitvoering van het transitieprogramma achtergebleven en is € 0,113 mln. niet uitgegeven. De uitvoering wordt opnieuw geprogrammeerd. Voor de Omgevingswet zijn middelen ontvangen in de algemene uitkering van het gemeentefonds. Deze zijn verantwoord op programma Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen (OAD). In de begroting was hiervoor een bedrag van € 0,280 mln. geraamd op programma 6. Hierdoor ontstaat een nadeel op de baten in programma 6 en een voordeel op de baten op OAD.

Kosten omgevingsvergunningen (nadeel € 271.000)
Wij hebben extra personeel ingehuurd. Dit komt door de implementatie van nieuwe processen en systemen, opleidingen van  medewerkers en het oplopen van doorlooptijden voor de invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). 

Leges omgevingsvergunningen (nadeel € 820.000)
De leges voor het project Eleanor Rooseveltlaan voor de bouw van 354 woningen zijn niet in 2025 opgelegd (zie raadsmemo Financiële afwijking na 2e Tussenbericht).

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 46.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Voorziening wethouderspensioenen (nadeel € 874.000)
De voorziening voor de pensioenverplichtingen van wethouders is gevormd op grond van de Wet Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa). Per 1 januari 2028 worden de pensioenen van wethouders verplicht overgedragen aan het ABP, in lijn met de Wet toekomst pensioenen (Wtp). Ten behoeve van deze waardeoverdracht moet rekening gehouden met de dekkingsgraad van het ABP (123,5% in december 2025). Hiervoor is eind 2025 eenmalig een aanvullende dotatie aan de voorziening nodig geweest van € 0,87 mln.

Bestuurlijke samenwerkingsverbanden (nadeel € 114.000)
De werkelijke bijdrage voor de deelname aan de bestuurlijke samenwerking tussen de gemeente Zoetermeer, de VNG en het fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) is € 0,8 mln. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 0,11 mln. Dit nadeel hangt o.a. samen met de intensivering van diverse samenwerkingsverbanden zoals New Town Alliantie en een stijging van het inwonersaantal en is structureel.

Loonkosten College (voordeel € 265.000)
Het voordeel van € 0,27 mln. wordt met name veroorzaakt doordat de lasten van de inhuur voor de gemeentesecretaris bij de directie zijn verantwoord. Dit geeft een voordeel in programma 6 en een nadeel in Overzicht Overhead.

Griffie (voordeel € 300.000)
In de begroting is rekening gehouden met wettelijke vergoedingen en rechtspositieregelingen voor raads- en commissieleden. In 2025 is dit budget niet volledig gebruikt. Dit verklaart een groot deel van het overschot. Daarnaast is door een lagere bezetting gedurende het jaar ook een voordeel behaald op de personele inzet.

Vrije beleidsruimte Raad (voordeel € 160.000)
De uitgaven uit het 'potje van de raad' van in totaal € 75.000 is in 2025 ingezet voor de onderstaande moties. Hierdoor is er een voordeel van € 0,16 mln. ontstaan.

1. 2411-59: Landmarks Dorpsstraat
2. 2411-76: Uitbreiding onderzoek Krakeling
3. 2506-54: Jong geleerd, groen gedaan 
4. 2406-39a: APV op website

Vrije beleidsruimte College (voordeel € 125.000)
Voor het schilderen en vrolijker maken van de meterkasten in de buitenruimte is uit het 'potje van het college' € 25.000 uitgegeven. Hierdoor is er een voordeel ontstaan van € 0,125 mln.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 24.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Bedragen x € 1.000

Woningbouwsubsidies (saldo € 0)
Om de woningbouw te stimuleren is, in de programmabegroting voor drie projecten een budget opgenomen van € 1,32 mln. met dekking vanuit subsidie van het Rijk en de provincie. Het project Ruimtebaan met een geplande oplevering in december 2025 is daadwerkelijk begin 2026 opgeleverd. Het recht op subsidie valt hiermee in 2026. Dit geeft voor 2025 een voordeel op de lasten van € 0,455 mln. Hier staat een even hoog nadeel subsidieopbrengsten tegenover.

Bestuurlijke Tafel Wonen Haaglanden (saldo € 0)
Voor het samenwerkingsverband zijn, met behulp van subsidie extra projecten om woningbouw te versnellen en knelpunten op te lossen uitgevoerd. Door deze subsidie hoefde de gemeentelijke bijdrage niet volledig te worden benut. Het restant schuift door naar 2026 zodat de projecten ook in het volgende jaar kunnen worden voortgezet. Voor 2025 geeft dit een voordeel van € 94.000. Hier staat een even hoog nadeel tegenover.

Woonwagenhuisvesting (voordeel € 91.000)
De inzet van externe deskundigen en juristen op het woonwagendossier bedroeg € 0,19 mln. Dit geeft een voordeel van € 46.000. Op de woonwagenexploitatie is door lagere onderhoud en kapitaallasten (vanwege vertraging van de realisatie woonwagens) een voordeel van € 45.000 ontstaan.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 52.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Grondexploitaties en faciliterend grondbeleid (nadeel € 4.000)
Voor de uitvoering van het Grondbeleid is ongeveer € 14,9 mln. aan lasten en ongeveer € 16,4 mln. aan baten in de programmabegroting opgenomen. Het Grondbeleid wordt gevoerd om een programma (woningen, kantoren, voorzieningen en bedrijfsterreinen) te realiseren. De uitgangspunten hierbij zijn het rijks-, provinciale en regionale beleid en de gemeentelijke visie op het toekomstige ruimtelijk beleid. In de Nota Grondbeleid zijn de kaders en uitgangspunten weergegeven voor het grondbeleid van de gemeente.
Er is een relatie tussen de lasten, baten, mutaties in reserves en boekwaarde van de verschillende grondexploitaties (en faciliterend grondbeleid) op de balans. Het resultaat van de grondbedrijf functie is per saldo via een mutatie in de voorraad neutraal verwerkt, zodat de ontstane afwijkingen in de regel geen invloed hebben op het rekeningresultaat van de gemeente. Ook is er (jaarlijks) sprake van faseringsverschillen. De redenen zijn vaak divers en zijn vaak exogeen van aard. Met projectontwikkelaars is bijvoorbeeld een afnamecontract afgesloten, maar het tempo van de afname en daarmee de opbrengsten wordt door de ontwikkelaars zelf bepaald. Het effect van de faseringsverschillen is verwerkt in het Meerjarenperspectief Grondbeleid (MPG).

Het MPG bevat naast informatie over de voortgang, ook een actualisatie van de grondexploitaties, de resultaatprognoses en de risico’s. In het MPG is het effect van de werkelijke voortgang meegenomen. Het resultaat van de actualisatie van het MPG is verwerkt in de jaarrekening en komt tot uitdrukking in mutaties in reserves en de winstafdrachten en het al dan niet vrijvallen van (een deel) van voorzieningen en reserves. De verwerking van het resultaat is vastgesteld in de Nota Grondbeleid en gaat via vastgestelde stappen: in eerste instantie voor 50% toegevoegd aan de reserve Financiële Positie Grondbedrijf (FiPo) en voor 50% aan de Reserve Fonds Zoetermeer 2040. Vervolgens wordt de maximale omvang van de reserve Financiële Positie Grondbedrijf en de reserve risico's Ontwikkelingsbedrijf bepaald aan de hand van de benodigde weerstandscapaciteit. Het surplus wordt afgeroomd naar de Reserve Fonds Zoetermeer 2040. In de paragraaf Grondbeleid is een inhoudelijke toelichting opgenomen op de uitvoering van het grondbeleid.

Het nadelig resultaat ontstaat doordat er ook vennootschapsbelasting (Vpb) over het resultaat moet worden afgedragen aan het Rijk. Hier staat eenzelfde voordeel tegenover, dat verantwoord is bij het afzonderlijke onderdeel Vpb.

Baten
Het voordeel op de baten € 1,1 mln. bestaat uit een hogere mutatie in de voorraad onderhanden werken. Het verschil met de raming komt o.a. doordat de te verkopen gronden voor Boerhaavelaan later wordt geleverd dan verwacht. De hogere mutatie onderhanden werken houdt verband met lagere lasten. 

Lasten
Het voordeel op de lasten van € 1,8 mln. ontstaat doordat begrote werkzaamheden voor bouw- en woonrijpmaken doorschuiven naar een volgend boekjaar. Het faseringsverschil bij het bouw- en woonrijpmaken is onder meer ontstaan in de grondexploitatie Oosterheem en Palenstein. 

Winstnemingen
De winstnemingen worden als een last verwerkt in de grondexploitaties. Er is totaal € 3,4 mln. winst gerealiseerd, begroot was € 1,9 mln. Dit resulteert in een nadeel van € 1,5 mln. 

Toevoegingen reserves
Op basis van het grondbeleid komt het resultaat van de grondexploitaties (de winstneming) voor 50% ten gunste van de reserve FiPo en voor 50% ten gunste van de reserve Fonds Zoetermeer 2040. De toevoegingen voor de reserve FiPo en Fonds Zoetermeer 2040 zijn € 3,4 mln. hoger dan begroot (nadeel). Dit komt grotendeels door de afroming van de reserve FiPo omdat de omvang van de weerstandscapaciteit lager is vastgesteld. De weerstandscapaciteit is lager vastgesteld vanwege bijstelling (verlaging) van de projectrisico's.

Onttrekkingen reserves
De reserve FiPo, reserve Fonds Zoetermeer 2040 en reserve risico's Ontwikkelingsbedrijf worden elk jaar herijkt op basis van een herziening van grondexploitaties. De herijking heeft geleid tot een afroming van de reserve FiPo en het Rif van totaal € 2,1 mln. en van de reserve risico's Ontwikkelingsbedrijf van € 0,2 mln. Begroot was € 0,4 mln. Er is een totaalvoordeel van € 1,9 mln. gerealiseerd.

Gemeentelijke eigendommen Grondzaken  (voordeel € 57.000)
De gemeente heeft grond in haar bezit en voor de exploitatie (regulier beheer, advisering en begeleiding verkopen) is in 2025 een budget opgenomen van ongeveer € 1,05 mln. aan lasten en ongeveer € 1,86 mln. aan baten. Het betreft structureel en incidenteel budget. Incidenteel is er een voordeel op de baten van € 75.000 gerealiseerd door hogere afrekening van verkochte liters brandstof over 2024. Aan de lastenkant is een gering nadeel gerealiseerd van € 18.000 op onderhoud groenstroken. 

Gemeenschappelijke regeling Hoefweg (saldo € 0)
De opheffing van de gemeenschappelijke regeling Bedrijvenschap Hoefweg is van 1 januari 2025 vertraagd naar eind 2025. Voor de afhandeling van de daarna lopende zaken tot naar verwachting 2035 is Zoetermeer als vereffenaar benoemd. Hiervoor is begin 2026 een overeenkomst gesloten. Uit het voordelig resultaat bij opheffing ontvangt Zoetermeer hiervoor in 2026 € 0,2 mln. In de begroting was ervan uitgegaan dat de uitkering in 2025 zou plaatsvinden. Dit geeft een nadeel van € 0,2 mln. op de inkomsten. Hier tegenover staat een even hoog voordeel omdat de storting in de reserve niet heeft plaats gevonden. Om deze reden hebben de jaarlijkse kosten van de vereffening van € 20.000 en de bijbehorende onttrekking uit de reserve niet plaatsgevonden. 

Dekking projecten (saldo € 0) 
In de begroting is een uitbreiding van de formatie van de planeconomen opgenomen. De uitbreiding is administratief-technisch niet  juist verwerkt in de begroting, waardoor er zowel op de inkomsten als de uitgaven een saldo is ontstaan. Het effect is per saldo nul. In de begroting 2026 is dit hersteld. 

Programma wijkontwikkeling Meerzicht (nadeel € 50.000)
In 2025 zijn met de partners voorbereidingen getroffen voor de verschillende maatregelen uit het ontwikkelperspectief Meer voor Meerzicht. De inwoners zijn hierbij ook betrokken. De voorbereidingstijd is intensiever dan gedacht en mede hierdoor zijn de lasten € 0,181 mln. hoger dan begroot. Tegenover de hogere lasten staan ook extra inkomsten van het Rijk en bijdragen van partners € 0,131 mln. Dit geeft voor 2025 een nadeel van € 50.000.

Voor de verduurzaming van de hoogbouw is ca. € 2,1 mln. in de begroting 2025 opgenomen. Dit is met name bestemd voor de verduurzaming van de hoogbouw VvE Zalkerbos € 1,9 mln. De voorziene oplevering in december 2025 is vertraagd naar het 1^e kwartaal 2026. Het recht op subsidie valt hiermee in 2026. Ook het restant van € 0,2 mln. wordt niet in 2025 besteed. Dit geeft voor 2025 een voordeel op de lasten van € 2,1 mln. Hier staat een even hoog nadeel onttrekking reserve en subsidie volkshuisvestingsfonds tegenover.

Nieuwe Initiatieven (saldo € 0)
In 2024 en 2025 is onderzoek verricht en zijn maatregelen genomen om de doorlooptijd te verkorten en belemmeringen voor een snelle doorstart weg te nemen. Daarmee wordt het proces effectiever en spelen we capaciteit vrij om nieuwe initiatieven op te pakken en daarmee de woningbouw te versnellen. Een eerste bevinding is dat de maatregelen effect lijken te hebben. In 2025 is de doorlooptijd korter dan voorgaande jaren geweest en zijn projecten die haalbaar bleken nog in hetzelfde jaar opgestart. De daarbij gemaakte kosten voor het kostenverhaal zijn (deels met terugwerkende kracht) ingebracht in de grondexploitatie en de faciliterend grondbeleid projecten. Hierdoor hoefde er in 2025 minder uitgaven ten laste van het budget nieuwe initiatieven te worden gebracht. Dat betekent niet dat alles helemaal soepel loopt. Ook in 2025 hadden we te maken met krapte op de arbeidsmarkt waardoor er projecten zijn blijven liggen. We gaan daarom door met het nemen van maatregelen, waaronder het gestarte initiatief parallel plannen, om samen met onze partners de woningbouw te versnellen. Voor 2025 geven de lagere uitgaven een voordeel van € 0,468 mln. Door kostenverhaal is daarnaast nog een voordeel behaald van € 35.000. Tegenover deze voordelen staat een lagere onttrekking uit de reserve van € 0,503 mln. 

Dutch Innovation Park (voordeel € 23.000)
In 2025 is een voordeel ontstaan van € 0,161 mln. op de uitgaven. De lagere inzet in 2025 is primair het gevolg geweest van onvoorziene uitval binnen het gemeentelijke team. Hierdoor zijn minder uren gemaakt dan oorspronkelijk begroot. Tegelijkertijd bevindt het samenwerkingsverband op het Park zich in een duidelijke transitiefase. Binnen het triple helix-model hebben andere partners (onderwijs- en community) in deze periode meer uitvoerende taken op zich genomen. Deze verschuiving heeft ervoor gezorgd dat de voortgang van de campusontwikkeling geborgd bleef, ondanks de verminderde gemeentelijke inzet. Feitelijk heeft dit ertoe geleid dat de gemeente in 2025 tijdelijk is ontlast in haar operationele rol. Daarnaast speelde in 2025 mee dat een lopende MRDH-subsidie een deel van de financiële dekking heeft kunnen opvangen. De subsidie is in 2025 volledig besteed. Tegenover het voordeel op de uitgaven staat ook een nadeel onttrekking reserve van € 0,125 mln. en € 13.000 lagere inkomsten.

Agenda Zoetermeer 2040 (nadeel € 22.000)
Op de uitvoering van de Strategische Agenda Zoetermeer 2040 is per saldo een klein nadeel ontstaan. Daarnaast zijn niet alle budgetten (budgetneutraal) benut en schuift een deel van het werk door naar 2026. Voor 2025 geeft dit op de uitgaven een voordeel van € 0,211 mln. Daar tegenover staan lagere inkomsten van € 1.000 en een lagere bijdrage van de reserve van € 0,232 mln. Dit geeft per saldo een nadeel van € 22.000. De lagere uitgaven van € 0,211 mln. bestaan uit de volgende posten:

• Onderzoekskosten, voordeel € 0,107 mln.
• Relatiemanagement, voordeel € 0,102 mln.
• Overig: € 20.000

Op het budget onderzoekskosten strategische agenda is een voordeel ontstaan. Hiervoor zijn in 2025 beperkt opdrachten verstrekt. Dit is naar verwachting structureel. Niet alles is afgerond maar het budget voor 2026 is op grond van de verwachtingen naar beneden bijgesteld. Op relatiemanagement is de personele inzet door capaciteitsgebrek noodgedwongen beperkt gebleven. Omdat de woningbouwproductie achter blijft bij de benodigde aantallen om de groeiambities uit de omgevingsvisie te realiseren is er binnen de Permanente Marktdialoog Zoetermeer (PMZ) gewerkt aan het Doorbouwakkoord 2026–2030. Dit wordt naar verwachting begin 2026 ondertekend. Om de afspraken uit het akkoord in te voeren zal een afzonderlijke projectleider worden gezocht. Tot slot zijn nog niet alle uitgevoerde opdrachten volledig afgerond. Dit loopt door naar 2026.  

Diverse projecten (voordeel € 49.000)
In de begroting is voor verschillende initiatieven budget in de begroting toegekend. Hierop zijn nog kleinere verschillen ontstaan die per saldo een voordeel opleveren van € 49.000. Het voordeel bestaat uit lagere uitgaven € 88.000, lagere onttrekking reserve € 83.000 en hogere inkomsten € 43.000. De twee grootste verschillen worden nader toegelicht:
Het project om te komen tot een integrale gebiedsvisie Van Doornenplantsoen-noordelijke randzone Palenstein is door personeelsgebrek later opgestart en zit nog in de initiatieffase. Het bij behorende budget van € 50.000 met dekking van reserve Zoetermeer 2040 schuift door.
Het ontwerp-omgevingsprogramma voor het gebied Van Tuyllpark en de Noordelijke Bedrijventerreinen is vanwege de complexiteit nog niet afgerond en loopt door in 2026. Dit geeft een voordeel op de lasten van ca. € 32.000.

Kapitaallasten (voordeel € 55.000)
Vanwege uitgestelde investeringen is een voordeel behaald op het budget voor de kapitaallasten van € 55.000.

Personeel (voordeel €180.000)
Door langdurig ziekteverzuim, waardoor de kosten niet naar projecten kunnen worden doorbelast, is een nadeel ontstaan van € 0,22 mln. Dit is gemeld in TB2 en opgenomen in de begroting voor € 0,2 mln. Ten opzichte van de melding geeft dit een nadeel van € 20.000. Het overig deel van het personeel dat zich inzet voor projecten is productiever geweest dan begroot. Dit geeft ten opzichte van de salarislasten een voordeel van € 0,2 mln.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 91.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Personeel (voordeel € 226.000)
Op het personeelsbudget is door verloop en openstaande vacatures een voordeel ontstaan van € 0,226 mln. Drie vacatures zijn in het 4e kwartaal ingevuld zodat de formatie weer compleet is. 

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 35.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

OV schaalsprong, onderdeel Krakeling en ontsluiting Rokkeveen (voordeel € 105.000)
Voor de ontsluiting Rokkeveen en het HagaZiekenhuis Zoetermeer is € 70.000 aan budget beschikbaar gesteld. De mogelijkheden hiervoor zijn in 2025 onderzocht via de pilot Maatwerkvervoer. Hierdoor is het budget niet benut. Dit geeft een voordeel van € 70.000. In 2026 zal het vervoer (mede) worden gestart met dekking uit de resterende budgetten. Voor de toekomstige inrichting van de Krakeling is via een motie € 40.000 beschikbaar gesteld. Dit onderzoek zal naar verwachting in 2026 worden afgerond. Voor 2025 geeft dit een voordeel van € 35.000.  

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (voordeel € 73.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.

Vastgoedbeheer, commercieel vastgoed en brandweer  (nadeel € 518.000)
Op het vastgoedbeheer is een nadeel ontstaan van € 0,518 mln. Dit wordt veroorzaakt door:

• Lagere huurinkomsten (nadeel € 0,475 mln.)
• Overig (nadeel € 43.000)

Door leegstand van met name het Croesinckplein en Stadhuisplein zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd.

Overig (verschillen kleiner dan € 100.000) (nadeel € 22.000)
Overige afwijkingen worden niet verder toegelicht, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,1 mln.