Programma 4. Vrije tijd

Toelichting per onderwerp

1. Impuls jongeren en talentregio’s (budgettair neutraal)
Met deze regeling stimuleert het college cultuurdeelname door jongeren tussen de 14 en 27 jaar. De subsidietermijn is door het rijk verlengd met een jaar. De eerder ontvangen subsidie mag ook in 2026 uitgegeven worden. De verwachte uitgaven dit jaar zijn € 60.000. Hiertegenover staat subsidie van het rijk.

2. Renovatie boerderijen en aanvullende projectsubsidie Provincie Zuid-Holland GSL (budgettair neutraal)
Het speelterrein van de stadsboerderij de Weidemolen wordt verbeterd. Bij de Provincie Zuid-Holland is hiervoor een projectsubsidie aangevraagd en verleend van € 122.000. Met deze subsidie worden extra werkzaamheden uitgevoerd.

3. Valbeveiliging gebouwen (nadeel €340.000)
Door gewijzigde regelgeving is het noodzakelijk om valbeveiliging aan te brengen aan de panden van de gemeente Zoetermeer. De kosten bedragen € 340.000.

4. Verduurzamen Stadstheater (voordeel €1,1 mln.)
Bij het Raadsvoorstel uitvoeringsbudget verduurzaming Stadstheater is € 1,3 mln. beschikbaar gesteld voor de verduurzaming. De werkzaamheden zijn gestart en vinden grotendeels plaats in 2027. De middelen worden betrokken bij de bestemming van het rekeningresultaat 2026.

5. Vergroten toegankelijkheid gemeentelijke gebouwen (voordeel €500.000)
De werkzaamheden om de toegankelijkheid van gemeentelijke gebouwen te vergroten, verschuiven voor een groot deel naar 2027. De voorbereiding kost meer tijd. De middelen die hiervoor beschikbaar zijn worden in 2026 voor een bedrag van € 500.000 niet gebruikt. De middelen worden betrokken bij de bestemming van het rekeningresultaat 2026.

6. Specifieke Uitkering (SPUK) Informatiepunten Digitale Overheid (nadeel €122.000)
De baten voor de SPUK Informatiepunten Digitale Overheid komen vanaf 2026 binnen via de decentralisatie-uitkering Overheidsbrede Dienstverlening. Daarmee vervallen ze voor Programma 4 Vrije Tijd en worden ze opgenomen in de Uitkering Overzicht Algemene dekkingsmiddelen (OAD).

7. Investeringsimpuls voor amateurverenigingen (budgettair neutraal)
Amateurverenigingen en -stichtingen kunnen een vergoeding aanvragen om hun gebouw op te knappen of om spullen te kopen die zij voor langere tijd gebruiken. De gemeente vergoedt maximaal 25% van de totale kosten. Voor de investering om een gebouw duurzamer of toegankelijker te maken wordt maximaal 33% van die kosten vergoed. Dit jaar wordt verwacht dat er voor € 129.000 aan subsidies wordt verstrekt. De dekking hiervan komt uit de reserve Investeringsimpuls.

8. Kunstopdrachten in het openbaar gebied (budgettair neutraal)
Vanuit de reserve BKOR (beeldende kunst in de openbare ruimte) worden kunstopdrachten in het openbaar gebied betaald, die via de percentageregeling BKOR worden uitgevoerd. Verschillende (bouw)projecten zijn vertraagd, de kunstopdrachten die we dit jaar gepland hadden zijn daardoor nog niet uitgevoerd. Er is hierdoor een voordeel van € 26.000 op de uitgaven en een nadeel van hetzelfde bedrag op de reserve-onttrekking.

9. Onderzoekskosten Silverdome (nadeel € 90.000)
Er is een onderzoek gestart om volledig inzicht te krijgen in de geldstromen, kaspositie en risico's op ongeoorloofde staatssteun. We verwachten € 90.000 aan kosten voor het onderzoek.

10. Brede SPUK-regeling (nadeel € 62.000)
De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Eerder is in het Hoofdlijnenakkoord aangekondigd dat er vanaf 2026 een korting van 10% wordt toegepast op de specifieke uitkeringen. Voor de Brede SPUK betekent dit dat we de inkomsten vanuit het Rijk voor Lokaal Sportakkoord en Brede Regeling Combinatiefuncties 2026 met € 62.000 verlagen.

11. Correctief onderhoud zwembad de Watergeus (nadeel € 185.000)
In zwembad de Watergeus is sprake van correctief onderhoud van in totaal € 185.000. De kosten voor het herstel van de glijbaan bedragen € 135.000. De kosten van het vervangen van kapotte ventilatoren bedragen € 50.000.

12. Vastgoedbeheer sport- en maatschappelijke accommodaties (nadeel € 464.000)
Het nadeel op de lasten van € 296.000 bestaat uit een voordeel van € 511.000 op kapitaallasten vanwege de latere oplevering van nieuwe vastgoedinvesteringen. Hier tegenover staan hogere vastgoedbeheerkosten (€ 242.000) en hogere kosten van (groot) onderhoud (€ 565.000). Het nadeel van € 168.000 op de baten betreft de huurinkomsten. De werkelijke huurindexatie is lager uitgevallen dan de begrote huurinkomsten.

13. Afboeking boekwaarden Aardgasvrij Castellum (nadeel € 27.000)
Voor dit project zijn voorbereidingskosten gemaakt. De businesscase onder dit investeringsbudget is niet meer actueel. Daarmee zijn deze voorbereidingskosten van € 27.127 een nadeel in 2026.

Financiële afwijkingen 2026

Bedragen x € 1.000

Nr.	Doel-stelling	Onderwerp	Lasten/ baten	Afwijking TB2 '26	Voordeel/ Nadeel	Meerjarig/ Eenmalig
1	4.1	Subsidieregeling Impuls jongerencultuur Zoetermeer Dekking via subsidie van het Ministerie van OCW	Lasten Baten	-60 60	Nadeel Voordeel	Eenmalig Eenmalig
2	4.1	Renovatie stadsboerderij de Weidemolen Dekking via subsidie van de Provincie	Lasten Baten	-122 122	Nadeel Voordeel	Eenmalig Eenmalig
3	4.1	Valbeveiliging gemeentelijke panden	Lasten	-340	Nadeel	Meerjarig
4	4.1	Verduurzamen Stadstheater	Lasten	1.100	Voordeel	Eenmalig
5	4.1	Vergroten toegankelijkheid gemeentelijke gebouwen	Lasten	500	Voordeel	Eenmalig
6	4.1	SPUK Informatiepunten Digitale Overheid vervalt Dekking OAD	Baten	-122	Nadeel	Meerjarig
7	4.2	Investeringsimpuls voor amateurverenigingen Dekking reserve Investeringsimpuls voor amateurverenigingen	Lasten Baten	-129 129	Nadeel Voordeel	Eenmalig Eenmalig
8	4.2	Kunstopdrachten in het openbaar gebied Dekking reserve Beeldende kunst in openbare ruimte	Lasten Baten	26 -26	Voordeel Nadeel	Meerjarig Meerjarig
9	4.2	Onderzoekskosten Silverdome	Lasten	-90	Nadeel	Eenmalig
10	4.2	Brede SPUK-regeling	Baten	-62	Nadeel	Eenmalig
11	4.2	Correctief onderhoud zwembad de Watergeus	Lasten	-185	Nadeel	Eenmalig
12	4.2	Vastgoedbeheer sport- en maatschappelijke accommodaties	Lasten Baten	-296 -168	Nadeel Nadeel	Eenmalig Eenmalig
13	4.2	Afboeking boekwaarden Aardgasvrij Castellum	Lasten	-27	Nadeel	Eenmalig
14	4.2	Voorziening juridische claims	Lasten	-50	Nadeel	Eenmalig
Saldo programma 4				260	Voordeel

Afwijking geïnvesteerde activa/voorzieningen

Bedragen x € 1.000

Nr.	Onderwerp	Bedrag	Toelichting onderwerp
1	Herbouw 't Westpunt	-100	Overschrijding op herbouw van het afgebrand gebouw vanwege de BTW die naderhand niet aftrekbaar blijkt te zijn
2	Voorziening groot onderhoud panden gemeente: Optimalisatie binnenklimaat en verduurzaming CKC & partners	1.100	Bij het Raadsvoorstel uitvoeringsbudget optimalisatie binnenklimaat en verduurzaming CKC & partners is in totaal € 4,9 mln. beschikbaar gesteld. Een deel van de werkzaamheden zal in 2027 plaats vinden. De kosten in 2026 bedragen naar verwachting € 3,8 mln.
3	Voorziening Juridische claims	50	Dotatie aan de voorziening vanwege een juridisch geschil met een aannemer.
4	Nieuwbouw was- en kleedaccommodatie FC Zoetermeer	1.177	Voor dit meerjarig project is de inschatting geactualiseerd van hoe de uitgaven per jaarschijf gaan verlopen.
5	Ontwikkeling Erfgoedhuis	1.165	Voor dit meerjarig project is de inschatting geactualiseerd van hoe de uitgaven per jaarschijf gaan verlopen.
6	Aardgasvrij Castellum Rakkersveld 255	129	De businesscase onder dit investeringsbudget is niet meer actueel. Het investeringsbudget valt daarom vrij. Als er een nieuwe businesscase wordt opgesteld, wordt via een nieuw raadsvoorstel het benodigde investeringsbudget aangevraagd.
7	Aardgasvrij Castellum Rakkersveld 147	166	De businesscase onder dit investeringsbudget is niet meer actueel. Het investeringsbudget valt daarom vrij. Als er een nieuwe businesscase wordt opgesteld, wordt via een nieuw raadsvoorstel het benodigde investeringsbudget aangevraagd.

Technische begrotingswijzigingen

Nr.	College/Raad	Toelichting
1	Raad	Verduurzaming Stadstheater (2025-114561) Voor de verduurzaming van het Stadstheater is op 9 april 2026 budget afgegeven met onder andere dekking vanuit de reserve duurzaam voor een bedrag van € 634.000. De besteding past in het al eerder in de begroting opgenomen bedrag om in totaal € 2,5 mln. te gebruiken voor de verduurzaming van het eigen vastgoed. Met dit besluit is onbedoeld nog een keer een besteding opgenomen van € 634.000. Omdat de besteding al in programma 3 was opgenomen, wordt dit nu in mindering gebracht op de uitgaven in programma 4. Daarmee wordt de totale besteding van de uitgaven voor programma 4 hersteld.
2	Raad	Verduurzaming CKC (2025-072425) Voor de verduurzaming van het CKC & partners is op 23 februari 2026 budget afgegeven met voor een deel dekking vanuit de reserve duurzaam voor een bedrag van € 767.000. De besteding past in het al eerder in de begroting opgenomen bedrag om in totaal € 2,5 mln. te gebruiken voor de verduurzaming van het eigen vastgoed. Met dit besluit is onbedoeld nog een keer een besteding opgenomen van € 767.000. Omdat de besteding al in programma 3 was opgenomen, wordt dit nu in mindering gebracht op de uitgaven in programma 4. Daarmee wordt de totale besteding van de uitgaven voor programma 4 hersteld.
3	Raad	Dierenwelzijn Het dierenwelzijnsbeleid valt onder programma 4. Het budget van € 98.000 per jaar voor dieren die gewond zijn en tijdelijk niet zelfstandig kunnen overleven was tot nu nog toe opgenomen in programma 3 Openbare Ruimte en wordt in 2027 overgeheveld naar programma 4 Vrije Tijd.